Калькулятор ПДВ
Введіть ставку ПДВ, суму та оберіть операцію — виділити або нарахувати ПДВ.
Результати обчислень
Сума без ПДВ: грн
Сума ПДВ: грн
Сума з ПДВ: грн
Этот калькулятор НДС поможет вам рассчитать положительное и отрицательное значение налога.
Калькулятор НДС онлайн помогает быстро и точно рассчитать налог: начислить или выделить НДС из суммы, определить сумму, а также получить цену без налога. Инструмент поддерживает стандартную ставку 20 % и позволяет увидеть, как рассчитать НДС на практике.
Что такое НДС?
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, который входит в цену товаров (работ, услуг) и уплачивается покупателем, но его учет и перечисление в государственный бюджет осуществляет продавец (налоговый агент).
Размеры ставок налога определяет Налоговый кодекс Украины. Ставки налога устанавливаются от базы налогообложения в следующих размерах:
- 20 процентов;
- 14 процентов;
- 7 процентов;
- 0 процентов.
Ставки НДС в Украине
В законодательстве Украины предусмотрено несколько ставок НДС: 20%, 14%, 7% и 0%. Рассмотрим каждую из них подробнее.
Ставка НДС 20%
Ставка НДС в размере 20% является основной. Ею облагается подавляющее большинство операций по поставке товаров и услуг. Другие ставки имеют специальный характер и применяются к отдельным видам деятельности (ст. 193.1 п. «а» НКУ).
Ставка НДС 14%
Ставка 14% устанавливается для отдельных видов сельскохозяйственной продукции, ввозимой на таможенную территорию Украины или поставляемой в пределах Украины. Перечень таких товаров четко определен в подпункте «г» ст. 193.1 НКУ.
Ставка 7%
НДС по ставке 7% применяется реже. Плательщики и операции, на которые распространяется этот процент, приведены в подпункте «в» ст. 193.1 НКУ. Среди них, в частности:
- лекарственные средства;
- медицинские изделия и оборудование;
- услуги по показу театральных, музыкальных и других зрелищных мероприятий;
- премьеры кинофильмов, выставки, экскурсионные услуги;
- отдельные услуги в сфере гостиничного бизнеса и т. п.
Ставка НДС 0%
Нулевая ставка НДС устанавливается для определенного перечня операций, приведенного в ст. 195 НКУ. В частности, это:
- вывоз товаров за пределы Украины в таможенных режимах экспорта, беспошлинной торговли, свободной таможенной зоны и т. п.;
- поставка определенных видов товаров для заправки или обеспечения морских и воздушных судов, космических аппаратов, некоторых видов военного транспорта;
- реализация товаров в магазинах беспошлинной торговли для лиц, выезжающих из Украины, и другие специальные случаи.
В то же время в ст. 196 НКУ перечислены операции, которые вообще не являются объектом обложения НДС. В частности, НДС не начисляется на:
- отдельные виды страховых операций;
- операции с роялти и дивидендами;
- начисленную заработную плату;
- ввоз товаров на сумму до 150 евро физическими и юридическими лицами и т. п.
Как рассчитать НДС? Коротко и просто
1. Начислить НДС (цена без НДС)
Сумма НДС = сумма × 20 %
Сумма с НДС = сумма × 1,20
Пример: 1000 грн → НДС 200 грн → всего 1200 грн.
2. Выделить НДС из суммы (НДС уже включен)
Сумма НДС = сумма с НДС ÷ 6
Сумма без НДС = сумма с НДС ÷ 1,20
Пример: 1200 грн → НДС 200 грн → без НДС 1000 грн.
3. НДС от любой суммы
НДС = сумма × 0,20
Как работает калькулятор НДС?
Сервис работает как онлайн-калькулятор, который позволяет легко рассчитать налог для любых операций — от формирования стоимости товара до подготовки документации. Вы можете быстро произвести расчет НДС, определить НДС от суммы, а при необходимости — вычесть НДС из суммы по правильной формуле.
Этот онлайн-инструмент подходит для предпринимателей, бухгалтеров и всех, кто хочет понять, как рассчитать НДС без сложных вычислений и ошибок.